En investering er en gave, der arbejder videre, når festen er slut. Der er dog et par ting, du skal være opmærksom på, hvis du vil give en investering i gave – og samtidig give investeringen de bedste arbejdsbetingelser. Vi har samlet nogle af de vigtigste her.
Hvert forår fejrer tusindvis af danske familier deres konfirmander, med alt hvad der hører til af fester, middage og gaver. Når det kommer til gaven, vælger flere gæster at skifte den traditionelle pengegave ud med en investering. Til forskel fra en traditionel pengegave kan den nemlig potentielt vokse sig større, indtil konfirmanden om en årrække skal bruge pengene som et tilskud til lejlighed, studie eller et backpack-eventyr.
Fond frem for enkeltaktier?
Når man vil give en investering som gave, er mulighederne mange. Man kan give enkeltaktier i en bestemt virksomhed, obligationer, ETF'er eller investeringsfonde.
Vil man holde det enkelt og tænke langsigtet, kan en investeringsfond være et godt udgangspunkt. Årsagen er blandt andet risikospredning. Når du køber én aktie, er du afhængig af, at netop det selskab klarer sig godt. En fond investerer til gengæld i hundredvis af virksomheder på én gang. Det betyder, at hvis en enkelt virksomhed klarer sig dårligt, er det kun en lille del af investeringen, der rammes.
Hvem giver gaven?
Uanset om du giver et kontantbeløb, som konfirmanden selv investerer, eller du investerer pengene direkte som gave, gælder de samme regler for gaveafgift. Det er værdien af det, du giver, der tæller – ikke formen.
En investering i gave er også underlagt reglerne for gaveafgift.
Forældre, bedsteforældre og andre slægtninge er desuden ikke ligestillede skattemæssigt. Reglerne afhænger af, hvem der giver:
Forældre og bedsteforældre kan give op til 80.600 kr. (2026) pr. år skattefrit til barnet eller barnebarnet. Giver du mere, skal der betales gaveafgift på 15 % af det overskydende beløb. Begge forældre kan give dette beløb hver især, så et barn kan modtage op til 161.200 kr. fra sine to forældre skattefrit.
Gaver fra fjernere slægtninge eller ikke-slægtninge kan i visse tilfælde udløse almindelig indkomstskat hos modtageren – tjek reglerne, inden du overfører et større beløb.
Til forældre: Hvad skal I have styr på, når jeres konfirmand skal investere?
Har din teenager fået penge til konfirmationen og er interesseret i at investere dem? Godt. Men der er et par praktiske ting at tage stilling til. Fx hvilken kontotype, der passer bedst til jeres konkrete situation. Der er flere muligheder:
En børneopsparing er en skattefri mulighed, men den kan ikke oprettes til unge over 14 år. Har din konfirmand allerede en, kan I fortsætte med at bruge den. Desuden har den et loft på, hvor meget man kan indsætte, og der kan derudover være begrænsninger på typer af værdipapirer.
En aktiesparekonto i den unges eget navn kan også være vejen frem. Her er beskatningen lavere end på et almindeligt depot – pt. 17 %. Til gengæld er der et loft over, hvor meget man må have stående. Det reguleres typisk årligt, og du kan finde det nuværende beløb på Skats hjemmeside. Aktiesparekontoen er desuden lagerbeskattet, hvilket betyder, at der hvert år beregnes skat af årets afkast – uanset om man har solgt sine investeringer eller ej.
Et aktiedepot er en tredje mulighed. Her er der intet loft på indskud, og pengene er tilgængelige, når behovet opstår. Beskatningen ligger på mellem 27-42 %.
Set fra et skattemæssigt perspektiv kan det også være værd at overveje, hvilken type værdipapir man investerer i. Investeringer, der beskattes efter realisationsprincippet, beskattes først, når man sælger. Det betyder, at afkastet kan vokse og forrente sig år efter år, uden at der løbende trækkes skat ud af investeringen. For en ung investor med en lang tidshorisont kan det godt have en effekt over tid.
Husk, at kontoen skal oprettes i den unges navn.
Det er konfirmanden, der ejer pengene
Når pengene er givet og investeret i den unges eget navn, er det den unge, der skattemæssigt ejer investeringen. Det betyder, at:
afkast og gevinster skal indberettes på den unges årsopgørelse – ikke forældrenes.
unge under 18 år betaler som udgangspunkt samme skattesats som voksne, men har som regel ingen eller lav indkomst, hvilket kan betyde en lavere faktisk skattebetaling.
forældre må gerne hjælpe med at indberette, men det er også fint at introducere de unge til, hvordan de selv holder overblik over deres investeringer og skattemæssige forhold.
Afklar investeringshorisont og risiko
Det er en god idé at have en snak med den unge om, hvad pengene skal bruges til. Skal de bruges til kørekort om fem år, eller til en lejlighed om ti? Tidshorisont og formål bør styre, hvor stor en risiko man vil acceptere.
Vælger I at investere i en fond, anbefaler vi i BankInvest typisk en investeringshorisont på minimum fem år. En bred, balanceret fond med både aktier og obligationer kan være et fint sted at starte – og ønsker I højere risiko, kan I øge aktieandelen derefter.
Kort sagt
Investering som konfirmationsgave kan være et værdifuldt valg, du foretager på vegne af et ungt menneske. Ikke fordi en investering altid øger sin værdi, men fordi du giver et fundament, en vane og en forståelse af, at penge kan arbejde over tid.
Herfra er det tiden (og porteføljeforvalterne), der arbejder.
Materialet skal anses som markedsføringsmateriale og skal ikke betragtes som en investeringsanbefaling. BankInvest anbefaler altid sagkyndig og professionel vejledning ved investeringsbeslutninger.
BankInvest tager forbehold for nøjagtigheden af de angivne informationer, hvad enten de er leveret af BankInvest selv eller hentet fra offentligt tilgængelige kilder, som BankInvest vurderer pålidelige. BankInvest er ikke ansvarlig for dispositioner eller undladelser foretaget på baggrund af informationerne.
Tallene i materialet er historiske og tidligere afkast og/eller kursudviklinger kan ikke anvendes som pålidelig indikator for fremtidige afkast og/eller kursudvikling.
