Med det formål at øge transparensen og give investorerne mulighed for at kigge fondene dybt i kortene, publiceres ESG-faktark hvert kvartal for mange af BankInvests fonde.
Oversigtens data leveres af BankInvests samarbejdspartner, den internationale dataleverandør MSCI ESG, som analyserer virksomhederne ud fra en ansvarlighedstilgang. ESG-faktark udarbejdes, hvor MSCI ESG har data for mindst 65 % af fondens formue.
ESG-faktaark rummer tre opgørelser
1. Afdelingens aftryk i forhold til FN’s verdensmål
Analysen bygger på MSCI ESG Sustainable Impact Metrics, der fordeler 15 verdensmål* på fire hovedgrupper:
- Basale behov
- Uddannelse, ligestilling, m.m.
- Klimaforandringer
- Jordens ressourcer
Herefter estimeres det, hvor stor en del af virksomhedernes omsætning, der understøtter hver gruppe. Summen af de fire grupper viser porteføljens samlede aftryk på verdensmålene.
FN's 17 verdensmål for bæredygtig udvikling blev vedtaget af verdens stats- og regeringsledere på FN topmødet i New York den 25. september 2015.
2. Afdelingens CO2-aftryk
I oversigten viser vi, hvor meget CO2, der udledes igennem de investerede virksomheder ved at vise CO2-udledningen per 1 mio. USD investeret. Udledningen fordeles forholdsmæssigt mellem investorerne i virksomhedens samlede kapital målt på Enterprise Value Including Cash (EVIC). På denne måde er det som udgangspunkt muligt at sammenligne hvordan forskellige porteføljer, klarer sig i forhold til hinanden.
BankInvest har valgt at inkludere de såkaldte Scope 1 og Scope 2-udledninger som defineret af ”Greenhouse Gas Protocol”. Denne metode ser både på de direkte og indirekte CO2-udledninger fra virksomhederne og tager dermed også højde for den CO2, der kommer fra virksomhedernes elektricitet og varme.
3. Afdelingens ESG-score
Når BankInvests porteføljeforvaltere analyserer de enkelte selskaber, ser de både på finansielle nøgletal, og på hvordan virksomhederne håndterer miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige forhold, i daglig tale ESG (står for Environmental, Social og Governance).
MSCI ESG leverer analyser på dette og laver en score for hver virksomhed, så man kan beregne en samlet ESG-score for afdelingerne. Den samlede score angiver et mål for, hvordan afdelingens selskaber håndterer miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige forhold.
Grønne obligationer
På ESG-faktaark kan man for obligationsafdelingerne også se, hvor stor en andel af formuen, der er placeret i såkaldt grønne obligationer. Grønne obligationer udstedes for at fremme projekter med positive miljø- eller klimaeffekter, og mange bidrager på sigt til lavere CO2-udledning.
